Стремясь обеспечить комфортный уровень жизни в будущем, многие люди делают накопления, которые позволяют им уверенно смотреть в завтрашний день. Они открывают депозитные счета, покупают недвижимость и драгметаллы, вкладывают средства в ценные бумаги. При выборе накопительного инструмента им важна надежная защита инвестиций и низкие налоги, и именно поэтому растет интерес к программам накопительного страхования жизни (НСЖ).
Страховой полис — альтернатива объектам гражданских прав, к которым относится имущество, включая деньги, ценные бумаги и иное, в том числе имущественные права; работы и услуги; информация; результаты интеллектуальной деятельности, в том числе исключительные права на них (интеллектуальная собственность); нематериальные блага (ст. 129 ГК РФ).
В первую очередь, надежная юридическая защита, какой не обладает, пожалуй, ни один другой инвестиционный инструмент:
В отличие от ценных бумаг и других видов имущества страховой полис не подлежит государственной регистрации. Для заключения договора страхования нет необходимости получать нотариально заверенное разрешение супруга/супруги.
Срок исковой давности по договорам страхования составляет 3 года с даты окончания договора (ст. 195 и 196 ГК РФ). Существует возможность отложить страховые выплаты, продлив срок договора страхования, если на момент завершения договора возникли юридические проблемы.
Договор страхования не является общим имуществом супругов (ст. 34 СК РФ). Банковские вклады и другое имущество при разводе придется делить, а средства НСЖ останутся у вас.
Страховые средства не могут быть конфискованы (ст. 26 4015-1 ФЗ). В рамках судебного производства у вас могут изъять любое имущество, но в течение действия договора страховая премия, которую вы оплачиваете, находится под юридической защитой, т.к. временно принадлежит страховой компании.
Да, вы получаете льготы, налоговые вычеты и даже освобождение от налогов по некоторым рискам:
Выплаты по окончании программы (риск «Дожитие») подлежат льготному налогообложению (пп. 2 п. 1 ст. 213 НК РФ). Когда договор заканчивается, и вам перечисляют денежные средства в виде страховой выплаты, налогом облагается превышение страховой выплаты над суммой внесенных Вами (или Вашими близкими родственниками) страховых взносов. При этом сумма страховых взносов увеличивается на ставку рефинансирования Банка России.
Выплаты по некоторым рискам не облагаются налогами. Выплаты по страховым рискам, связанным с «Уходом из жизни», «Инвалидностью» и «Смертельно опасными заболеваниями» не подлежат налогообложению.
При наследовании средств программы не нужно платить налоги (п. 18 ст. 217 НК РФ). Средства, накопленные в рамках программы, при наследовании не подлежат налогообложению.
Конечно, и они под защитой от посягательств других лиц, даже законных наследников:
Вы сами назначаете выгодоприобретателей. В случае ухода из жизни страховые средства будут в полном объеме переданы одному или нескольким людям в указанных в договоре долях.
Вы можете назначить выгодоприобретателем родственника (ст. 1112 ГК РФ). Средства программы не входят в наследственную массу, поэтому не учитываются при разделении имущества между членами семьи.
Вы можете передать средства человеку, с которым не состоите в родственных связях (п. 1 ст. 934 ГК РФ). Выплаты по программе принадлежат выгодоприобретателю, и наследники не могут оспорить это в суде.
Вы можете указать в качестве выгодоприобретателя несовершеннолетнего ребенка (ст. 60 СК РФ, ст. 26, 28 и 37 ГК РФ). Средства программы считаются собственностью ребенка и могут расходоваться опекуном только с разрешения органов опеки и только в его интересах.
Если выгодоприобретатель не назначен, выплату получат наследники (п. 2 ст. 934 ГК РФ). При отсутствии выгодоприобретателя через 6 месяцев после ухода из жизни средства передаются наследникам.
Вы можете назначить нового выгодоприобретателя в любое время (ст. 1154 ГК РФ). Пока действует договор страхования, вы можете назначить выгодоприобретателем любого человека, а также изменить его неограниченное количество раз. Также вы можете назначить любое количество выгодоприобретателей и указать для каждого свою долю.
Заинтересовались в оформлении программы страхования жизни, но не знаете с чего начать?
|